Bedrijfsvoering

In 2023 is gebruik gemaakt van 2 stelposten; één voor toekomstige prijsstijgingen en één voor mogelijke toekomstige tegenvallers. De stelpost prijsstijgingen is gebruikt ter dekking van kostenstijgingen die uit de contractuele verplichtingen van de provincie voortvloeiden. Het (restant) van de stelpost macro-economische tegenvallers is in 2023 ingezet om het nieuwe beleid uit het Coalitieakkoord te dekken.
Onder de stelposten is ook de ‘doorschuif btw’ opgenomen. Het betreft BTW die vanuit de deelnemingen aan de provincie is doorberekend en die de provincie kan declareren bij het btw-compensatiefonds.
Naast bovengenoemde zijn onder 8.2.2 'Bedrijfsvoering realiseren' activiteiten verantwoord die niet bij één van de inhoudelijke programma’s horen: het verhuren van onroerend goed, de facilitering van de dienstverlening voor het bedrijfsbureau voor de recreatieschappen en de externe detachering van provinciepersoneel. Bij het verhuren van onroerend goed gaat het om de verhuur van delen van het gebouw aan het Houtplein en de verhuur van de parkeergarage onder de Dreef.
Als laatste zijn in dit hoofdstuk ook de mutaties in de algemene reserve opgenomen. De algemene reserve is bedoeld als buffer om risico’s te kunnen opvangen. In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing zijn de risico’s en de weerstandscapaciteit toegelicht. Het hoge saldo aan onttrekkingen is conform besluiten uit eerdere begrotingen. Het betreft de volgende onttrekkingen of overhevelingen:

• Een onttrekking van €23,2 miljoen die afkomstig is uit het voorgaande coalitieakkoord 2019-2023 Duurzaam doorpakken! Om het destijds vastgestelde coalitieakkoord meerjarig sluitend te krijgen moest in 2023 een onttrekking gedaan worden van €23,2 miljoen. De dekking voor deze onttrekking heeft al in 2020 plaatsgevonden uit vrijgevallen middelen uit overige reserves. Deze middelen zijn in 2020 al gestort in de algemene reserve;
• Een onttrekking van €22,6 miljoen conform het besluit uit de Kaderbrief 2024. Bij de Kaderbrief 2024 is besloten om het jaarrekeningresultaat 2022, welke bij vaststelling van de jaarstukken is toegevoegd aan de algemene reserve, in 2023 vrij te laten vallen ten gunste van het begrotingssaldo 2023.
• Een overheveling van €24 miljoen van de algemene reserve naar de reserve mobiliteitsbeleid in verband met een bijdrage aan het doortrekken van de Noord-Zuid lijn. Dit conform besluitvorming Eerste Begrotingswijziging 2023.