Voorziening Financiële Risico’s
Voorziening Financiële Risico’s
Doel
De voorziening dient als buffer voor de opvang van concrete financiële risico’s, waarvan de kans groot is dat deze binnen afzienbare tijd daadwerkelijk tot verplichting zullen leiden.
Instellingsbesluit
Najaarsbericht 2005
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
8 Overzicht Financiën en bedrijfsvoering
Looptijd
Ingesteld op: November 2005
Eindigt op: Geen einddatumStortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2023
1970000
4645000
Toelichting stortingen
In verband met een claim van een leverancier voor extra kosten in verband met gestegen prijzen is de voorziening financiële risico's opgehoogd.
Toelichting onttrekkingen
Toelichting stand
In deze voorziening zitten de risico's voor de volgende onderdelen:
- Planschade de Ronde Hoep
- Een claim van een leverancier voor extra kosten in verband met gestegen prijzen.
Voor het bedrag van het risico van de Ronde Hoep hebben in 2023 geen mutaties plaatsgevonden.Voorziening Pensioenen Leden GS
Voorziening Pensioenen Leden GS
Doel
Het zeker stellen van de opgebouwde pensioenrechten van (ex)gedeputeerden.
Instellingsbesluit
Volgens het BBV (artikel 44) dient een voorziening te worden ingesteld voor verplichtingen waarvan de omvang redelijkerwijs is vast te stellen. Daarom is besloten een voorziening in te stellen voor de pensioenen van (oud) leden van GS.
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
1 Bestuur
Looptijd
Ingesteld op: 1 juni 2005
Eindigt op: Geen einddatumStortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2023
240453,94
503996,36
8856000
Toelichting stortingen
Jaarlijks wordt door APG bepaald wat de stand van de voorziening moet zijn. Op basis van de benodigde stand van de voorziening wordt vastgesteld hoeveel er gestort moet worden of vrij kan vallen. In 2023 moest een bedrag van € 240.453,94 worden gestort.
Toelichting onttrekkingen
Aan ouderdoms- en nabestaandenpensioenen is aan (partners van) oud-GS-leden een bedrag uitbetaald van € 503.996,36.
Toelichting stand
Jaarlijks wordt door APG bepaald wat de stand van de voorziening moet zijn. Op basis van de benodigde stand van de voorziening wordt vastgesteld hoeveel er gestort moet worden of vrij kan vallen.
Voorziening Grondwaterheffing
Voorziening Grondwaterheffing
Doel
Het voorkomen van continue aanpassing van de grondwaterheffing. Bij hogere c.q. lagere ontvangsten dan geraamd, kan dit verschil verrekend worden met de gevormde voorziening.
Instellingsbesluit
Jaarrekening 2004 op grond van invoering BBV per 1 januari 2004.
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
5 Natuur en landelijk gebied
Looptijd
Ingesteld op: Juni 2005
Eindigt op: Geen einddatumStortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2023
45000
3317000
Toelichting stortingen
Voor de grondwaterheffing heeft er in 2023 een storting plaats gevonden. Indien de opbrengst van de Grondwaterheffing hoger is dan de kosten, mag het verschil niet ten gunste komen van de eigen middelen van de provincie en wordt dit in de voorziening Grondwaterheffing gestort. Het bedrag dat op het moment in de voorziening staat, is in afwachting van geplande onderzoeken.
Toelichting onttrekkingen
n.v.t.
Toelichting stand
De stand is het saldo van (teveel) ontvangen heffing, deze is de afgelopen jaren geleidelijk gestegen. Maar als gevolg van een vergroting van het takenpakket van de provincie is de verwachting dat dit saldo geleidelijk zal afnemen. Daarnaast is er ook een buffer nodig voor onvoorziene schade of bij compenseren van negatieve gevolgen. Er is dan meestal sprake van grote bedragen.
Voorziening Bodembeheertaken
Voorziening Bodembeheertaken
Doel
Uitvoering van bodembeheertaken. Hiermee geeft de provincie uitvoering aan de afspraken uit het landelijk bodemconvenant 2010-2015 tussen Rijk, gemeente, provincies en waterschappen.
Instellingsbesluit
Bodemsaneringstrategie en uitvoeringsprogramma bodemsanering 2010-2014 (GS dd. 26 januari 2010)
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
2 Klimaat en gezonde leefomgeving
Looptijd
Ingesteld op: 26 januari 2010
Eindigt op: Geen einddatumStortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2023
514000
1479000
Toelichting stortingen
Toelichting onttrekkingen
De onttrekking die gedaan is ter dekking van de kosten binnen het project GBG 't Gooi die voor 2023 zijn gedaan.
Toelichting stand
De stand van de voorziening per ultimo 2023 is bedoeld de aankomende jaren voor de uitgaven voor het gebiedsgericht grondwaterbeheer ’t Gooi.
Voorziening Bodemsanering Parnassia
Voorziening Bodemsanering Parnassia
Doel
Uitvoering van bodemsanering van de verontreinigde grond behorend bij het voormalig provinciaal Ziekenhuis (De provincie is verantwoordelijk voor het saneren van deze grond).
Instellingsbesluit
Jaarrekening 2019
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
2 Klimaat en gezonde leefomgeving
Looptijd
Eindigt op: wanneer bodemsanering Parnassia gereed is.
Stortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2023
510000
1450000
Toelichting stortingen
Toelichting onttrekkingen
De onttrekkingen zijn ten behoeve voor de dekken van de kosten die gemaakt zijn voor de sanering in 2023.
De onttrekkingen zijn de bijdragen die voor 2023 zijn gedaan.Toelichting stand
Voorziening Agriport
Voorziening Agriport
Doel
Herinrichten van een kruispunt A7 met de N239. Provincie Noord-Holland ontvangt hiervoor gelden van derden, welke besteed moeten worden voor dit specifieke doel.
Instellingsbesluit
Jaarrekening 2021. Op basis van het BBV (artikel 44 lid 2) moet een voorziening worden ingesteld voor van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden.
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
4 Bereikbaarheid
Looptijd
Ingesteld op: Juni 2021
Eindigt op: Geen einddatum (bij besteding middelen)Stortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2023
5000000
Toelichting stortingen
n.v.t.
Toelichting onttrekkingen
n.v.t.
Toelichting stand
De huidige stand is bedoeld voor de kosten van het kruispunt. Dit wordt de komende jaren gerealiseerd.
Voorziening bovenwettelijk verlof
Voorziening Bovenwettelijk verlof
Doel
Voorziening is gevormd ter dekking van de toekomstige opname van (gespaard) bovenwettelijk verlof.
Instellingsbesluit
Jaarrekening 2022. Op basis van uitspraken van de commissie BBV, in aanvulling op de Notitie-Arbeidsgerelateerde verplichtingen 2013, moet een voorziening worden gevormd voor bovenwettelijk verlof die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen.
Besluitvorming
Bestedingsplan
Programma
7 Economisch herstel en duurzaamheid
Looptijd
Ingesteld op: December 2022
Eindigt op: Geen einddatumStortingen
Onttrekkingen
Stand eind 2023
4166000
2780000
6205000
Toelichting stortingen
In 2023 is er voor € 4,1 mln aan extra verlof gekocht door de medewerkers binnen de provincie. Dit is volgens de regels van het BBV opgenomen als verplichting in de voorziening.
Toelichting onttrekkingen
In 2023 is voor € 2,8 miljoen aan bovenwettelijk verlof opgenomen door de medewerkers. Dit is volgens de regels van het BBV als onttrekking uit de voorziening verantwoord.
Toelichting stand
Voorziening is gevormd op basis van de uitspraak van de commissie BBV (2022) en gebaseerd op de verlofregistratie voor bovenwettelijk verlof.
Het bedrag in de voorziening is het saldo verlof per 31 december.