Overzicht van baten en lasten en toelichting

5.1.1 Beschermen en ontwikkelen van NNN en Natura-2000 gebieden:

- Voor een tweetal groenprojecten viel de realisatie lager uit omdat het najaar van 2023 te nat was waardoor planningen niet gehaald zijn. Dit geldt voor project Schil Naardermeer (€ 150.000) en project Groene Schakel (€ 350.000). Een derde grote afwijking zit bij de bestedingen van Verbinden en Ontsnipperen (€ 140.000). Deze lagere uitgaven hebben een lagere onttrekking van de reserve Groen tot gevolg.
- Lagere lasten en lagere onttrekking uit de reserve Groen van € 626.000 voor KRW (Kader Richtlijn Water) omdat het project "vispasseerbaar maken van de provinciale sluizen" later wordt uitgevoerd dan gepland. Dit project zal nu in 2024 plaatsvinden.
- Lagere storting van € 1,6 miljoen in de reserve kapitaallasten Groen. Hetzelfde bedrag is minder onttrokken aan de reserve Groen. Dit voornamelijk als gevolg van het nog niet tot uitvoering gekomen zijn van faunapassage N201.
- Een te hoge raming van de onttrekking uit de reserve Groen voor capaciteitskosten van € 2 miljoen.

- Lagere lasten en baten van € 2,9 miljoen uit SPUK L16 (Programma Natuur) omdat de subsidies die via de B-regeling aan medeoverheden zijn verstrekt via de balans ontvangen en doorbetaald worden, zonder dat de baten en lasten worden geraakt (kassiersfunctie).
- Er zijn nog geen uitgaven gedaan uit de SPUK middelen voor de Ronde Hoep (L25) en hierdoor zowel lagere lasten als lagere baten van € 413.000. De oorzaak hiervan is dat het proces om uit te zoeken of dit via een opdracht of via een subsidie verstrekt kan worden langer duurt dan verwacht. Daarnaast moet er nog een staatssteuntoets plaatsvinden.
- Het Rijk heeft een Spuk ter beschikking gesteld voor voorbereidingskosten PPLG van € 2,4 miljoen per provincie. Gedurende het jaar werd duidelijk dat dit bedrag onvoldoende was om de kosten te dekken. In december 2023 heeft LNV een aanvullend bedrag ter beschikking gesteld. Daarom zijn de baten € 804.000 hoger uitgevallen.

- Lagere lasten binnen het budget Onderzoek & Advies Groen van € 778.000. Er was rekening gehouden met diverse proceskosten en kosten voor onderzoeken die uiteindelijk t.l.v. andere budgetten konden worden gebracht. Daarnaast zijn kosten voor diverse opdrachten doorgeschoven naar Begrotingsjaar 2024 omdat projecten een langere doorlooptijd hadden dan verwacht.

5.1.2 Programma Groene Uitweg uitvoeren
- Subsidieverstrekking buitenplaats Trompenburg heeft maar voor € 748.000 plaatsgevonden in plaats van voor de begote € 1,8 miljoen. Lagere lasten van € 1.052.000.
- Overige verschillen in uitgaven met name met betrekking tot Entrée Muiden West leveren per saldo lagere lasten van € 427.000 op.

5.2.1 NNN en agrarische natuur beheren:
- De afkoopsom voor het toekomstig beheer van de in het programma Groene Uitweg te realiseren projecten, waarvoor bij de Laatste Begrotingswijziging 2023 een bedrag aan baten van € 1,5 miljoen opgenomen was, is nog niet in rekening gebracht bij Rijkswaterstaat. Dit kan pas bij de laatste factuur en als we de accountantsverklaring hebben.
- De voornaamste oorzaak van de lagere lasten van € 1,6 miljoen in het budget Natuur- en Landschapsbeheer is dat we voor de ANLB (Agrarisch Natuurbeheer) een hogere EU bijdrage van € 1,3 miljoen toegepast is. Hiernaast is de factuur van RVO voor de uitvoeringskosten 2023 € 125.000 lager uitgevallen dan in de offerte opgenomen.

5.2.2 Recreatiegebieden en recreatieve routes:
Lagere lasten van totaal € 291.000. De voornaamste oorzaken hiervan zijn:
- Er zijn minder subsidies beschikt uit de UVR Groen: Uitbreiding Wandelnetwerk NH'23. Lagere lasten van € 115.000;
- Minder uitgaven van € 117.000 uit het budget voor Recreatie bestemmingsmanagement omdat een aantal opdrachten niet tijdig afgerond zijn in 2023.

5.2.4 Tegemoetkoming faunaschade uitkeren:
- Op basis van recente informatie vanuit BIJ12/Faunafonds wordt verwacht dat de te betalen schade en bijkomende kosten over 2023 uit gaat komen op een totaalbedrag van € 16,2 miljoen. Hiernaast is er in 2023 nog een nabetaling over 2022 ontvangen van € 69.000 zodat de uitgaven in 2023 uitkomen op € 16,3 miljoen. Hierdoor hogere lasten voor een bedrag van € 2 miljoen.

5.3.3 Balans ecologie en economie Waddengebied nastreven:
- Lagere lasten en een lagere onttrekking uit de reserve Cofinanciering Waddenzee van € 736.000. Een subsidieaanvraag voor het project Wij&Wadvogels was ruim € 500.000 lager dan voorheen door de aanvrager was aangegeven. Een vervolgaanvraag wordt ingediend in 2024. Een aanvraag voor het project Waakvogels (€ 200.000) werd pas eind 2023 ingediend en kon dien ten gevolge niet meer in 2023 worden beschikt. Verlening vindt plaats in 2024.

Capaciteitskosten
Voor de toelichting op de capaciteitskosten van programma 5. Groen wordt verwezen naar de toelichting in paragraaf Bedrijfsvoering.